קופת גמל להשקעה היא מוצר חיסכון המאפשר לחסוך סכום כסף שנתי מוגבל, כאשר החיסכון מושקע בשוק ההון לפי מסלול השקעה הנבחר על ידי החוסך ברמות סיכון שונות (s&p 500 , מסלול ללא מניות, מסלול כללי ועוד) . הכספים המצטברים בקופה ניתנים למשיכה בכל עת ללא קנסות, כאשר במקרים מסוימים ניתן ליהנות מפטור ממס על רווחי הון. כיום, קופת גמל להשקעה הפכה לאחד המכשירים הפופולריים לחיסכון לטווח ארוך.
היתרונות של קופת גמל להשקעה
• נזילות -אחד היתרונות הגדולים המאפיינים את קופת הגמל להשקעה הוא הנזילות המלאה של הכספים. החוסך במכשיר זה יכול למשוך את הכספים בכל עת ללא קנסות, מה שמקנה גמישות גדולה בניהול הכספים לצורך שימושים שונים, לדוגמא: שיפוץ דירה, חתונה ועוד. זאת, בניגוד למכשירי חיסכון אחרים לטווח ארוך כמו קרנות פנסיה או קרנות השתלמות שיש להמתין תקופה מסוימת לפני שניתן למשוך את הכספים.
• מגוון מסלולי השקעה-קופת גמל להשקעה כוללת מסלולים רבים שנפתחו בשנים האחרונות הכוללים רמות סיכון שונות וגיוון רחב לדוגמא: s&p 500 , מסלול ללא מניות, מסלול כללי ועוד. החוסכים יכולים לבחור את מסלול ההשקעה המתאים להם ביותר ולעבור בין מסלולים ללא תשלום מס על המעבר.
• הטבות מס-קופת גמל להשקעה אין לה הטבת מס בהפקדות ובמשיכת כספים שלא כקצבה לאחר גיל 60 אולם היתרון שלה שניתן לעבור בין מסלולים ללא תשלום מס על המעבר. בנוסף, לאחר גיל 60 ניתן למשוך את הכספים קצבה ולהנות מהטבות מס. יתרון זה מאפשר לחוסכים לנצל את יתרונות המס של קופת הגמל להשקעה תוך שמירה על גמישות ונזילות.
חסרונות של קופת גמל להשקעה:
החיסרון הבולט של קופת גמל להשקעה הינו הסכום השנתי המקסימלי שניתן להפקיד .בשנת 2024, התקרה להפקדה עומדת על 79,006 ש”ח לשנה לכל אדם. ניתן לפתוח קופת גמל להשקעה על שם כל אחד מבני הבית, ולהפקיד עבורו עד התקרה השנתית.
ההבדל בין קופת גמל להשקעה לקופת גמל?
למרות הדמיון בשם בין שני המוצרים ישנם הבדלים:
• מי ראשי להפקיד- בקופת גמל להשקעה רק החוסכים יכולים להפקיד כספים (בני משפחה) לעומת זאת בקופת גמל רגילה גם המעסיקים יכולים להפריש במידה ומדובר בקופת גמל לשכירים.
• סכום הפקדה- בקופת גמל להשקעה קיימת תקרת הפקדה שנתית של סכום מוגבל שנקבע כל שנה בעוד שבקופת גמל רגילה אין הגבלה על סכום ההפקדה השנתי (הטבות המס מוגבלות גם פה לתקרה עבור שכירים ועצמאיים).
• משיכות- בקופת גמל להשקעה ניתן למשוך כספים בכל עת בלי מגבלה לעומת קופת גמל רגילה ניתן למשוך כספים בסכום הוני רק מעל גיל 60 (גם בתנאים מסוימים).
• הטבת מס- ההטבות מס שונה בין המוצרים השונים