קרן השתלמות הינו אחד המוצרים הפופולריים ביותר לחיסכון בישראל, המיועד לשכירים ולעצמאים, המאפשר חיסכון לטווח בינוני עם הטבות מס משמעותיות. הכסף מופקד מדי חודש ונצבר לתקופה של 6 שנים לפחות, ובתום התקופה ניתן למשוך את הכסף ללא תשלום מס (עד לתקרה הקבועה בחוק) לצרכי השתלמות (עובדי הוראה ששם התנאים מעט שונים בקרן השתלמות) או למטרות אחרות .
איך זה עובד?
הפקדות חודשיות:
- העובד מפקיד 2.5% או 2% משכרו
- המעסיק מפקיד 7.5% או 6% נוספים משכר העובד
- סה”כ 10% או 8% מהשכר מופקדים לקרן מדי חודש
תקופת הצבירה: מינימום 6 שנים רצופות ללא משיכה
היתרונות:
יתרונות מס משמעותיים:
- הפקדות המעסיק פטורות ממס הכנסה עד תקרה שנתית אשר קבועה בחוק
- הפקדות העובד מוכרות בניכוי ממס עד תקרה מסוימת הקבועה בחוק
- רווחי הקרן צוברים ללא מס במהלך תקופת החיסכון עד תקרה קבוע בחוק
יתרונות נוספים:
- יוצר כרית ביטחון כלכלית נוספת
- מאפשר צבירת סכום ניכר לטווח הארוך
- ניתן להשתמש בכסף להשתלמויות מקצועיות או למטרות אחרות (לימודים, דיור, חתונה ועוד)
- המעסיק משתתף ב-75% מההפקדה החודשית